没有新政策，一切照旧。^_^

可以年初就把SA/MA top up 8000做了。
- SA没满的，直接8000SA
- SA满了的，直接8000MA
- SA/MA都满了的，等一月MA上限增加后充满，然后明年什么时候用MA了再充满，直到总数达到8000（达不到的就能充多少算多少）

OA要么转去SA，要么还贷款（如果利率到3、4%以上），要么买t-bill（如果3.5%以上）。

对，就是RSTU和VC-MA。

年初年底充差别不大，一是早拿11个月利息（基本可以忽略），二是快满的那年年底可能充不进或者能充的额度变小，三是MA满了后第二年一月能充最多，后面工资进去能充的额度会减小。养成习惯年初充就可以避免某一年忘记需要早点充了。

充值上限是full retirement sum，今年192000，后面几年都是每年增加3.5%的样子。

https://www.cpf.gov.sg/member/faq/retirement-income/general-information-on-retirement/what-are-the-retirement-sums-applicable-to-me-

这个账户有上限（basic healthcare sum），华新上绝大部分人正常工作迟早会到上限，那早点到上限跟晚点到都没差，还可以多拿点利息。所以可以放心top up来省税。

里面的钱主要给退休后的医疗保险和开销，用不完的会留给指定受益人。

可以直接充满拿4%的利息

能凑满8万说明薪水可观，高薪家庭可以向小土学习，她连孩子的都弄满了。

CPF 4%利息风险极低
SRS需要自己承担投资风险

CPF 55岁可以取，SRS要62岁（现在开SRS账户的是63岁了），62岁后还有高收入的得等更晚取，要不然省的税又会交回去

我感觉刚工作的可以都不充，OA转SA就好
工作一阵子需要考虑省税了又有点闲钱，充SA
工作好一阵子后SA满了，充MA
四十来岁开始加上SRS，因为这时候基本了解自己的投资能力，也有更多省税的需求。充个20年税上面很可能不会吃亏，太早开始充就难说了。有娃的女同学一般不太需要SRS，SRS是纯粹有税务需求才需要考虑。CPF除了省税，更重要的是低风险积累退休资金。

把儿子的SA和MA一步到位充满不就行了
你以前说满了我还以为是说SA呢

你充的是SA/OA/MA三个账户一起的，每年最多37740

另外几个不受37740限制的方法是：
1、RSTU单独给SA充值，直到SA达到FRS（今年是19万多）；
2、VC-MA单独给MA充值，直到MA达到BHS（今年是6万6）；
3、OA-refund，这个需要用OA买过房子才可以。

假设年薪17万，两个娃有35%的免税额（17*0.35=5.9），CPF全年交满37740的话差不多2万。加上那个基本的1000 tax relief，这就到8万了，不需要充CPF或者SRS。

男的收入再高也不行，基本的1000，CPF两万，CPF充值8000，两个娃8000，SRS 15300，加起来也就五万多。

这部分是免税的
CPF compulsory contribution每年最多37740
自己交的那部分大概2万出头，说的是这个，不是voluntary contribution

MA的去OA
SA没有上限，说它满了是相对自己55岁前现金充值上限（FRS）而言的。参见楼上用心聆听的帖子

但IRAS一开始就没算在个人收入里
没在讨论范围内
类似的有政府发钱、股票赚钱、中多多等等

刚瞅了下明年是68500

举手之劳不用客气了，用心聆听比我更热心和有耐心，我是没水灌来客串的

抓紧时间，再生一个，这样childcare leave也会多几天

都得写信去加。你老大肯定是自己加的吧

e-cashier里选contribute to my own/recipient’s MA后在填充多少钱的页面点check allowable contribution，间接就可以知道新的BHS了。

或者网上随便搜一下也可以，每年年底会公布。

自动就会显示在my CPF —> my dashboards —> child

如果不在，随便找个CPF联系方式问问吧，都可以的。

但要另一方年收入少过4000才可以免税（up to 8K），不上班也是可能超过4000的哈，比如租金收入。

老公可以考虑这几个方法避税：孩子的免税额度全给老公，给MA充值，SRS。

另外充CPF最多免税两个8000，一个是自己的，一个是家人的。所以就算孩子的能免税也被家人总共8000卡住了。

一般来说月底充比较好，CPF算利息是用当月最低值，月初充跟月底充利息一样。
有一些特殊情况可以早一点，比如某个月大笔奖金进账，不在之前充就充不进了。
总的来说我觉得不重要，差不了多少，不需要特别花心思做到极致。